Cuando llega el momento de presentar la declaración trimestral del IVA, muchos autónomos y pymes cometen un error común: no aplicar todas las deducciones fiscales disponibles. Esto puede significar pagar más impuestos de los necesarios.

En este artículo, te explicamos cuáles son las deducciones más comunes que suelen pasar desapercibidas y cómo aplicarlas correctamente para optimizar tu declaración trimestral.

 

1. Gastos de suministros en casa: ¿Cuánto puedes deducir?

Si trabajas desde casa, es importante que sepas que puedes deducir un porcentaje de los gastos de luz, agua, gas, internet y teléfono. Sin embargo, no puedes deducir el 100% de estos gastos.

La deducción se calcula en función de los metros cuadrados que destinas a la actividad profesional y el porcentaje del tiempo que utilizas ese espacio para trabajar. Por ejemplo:

• Si tu vivienda tiene 100 m² y utilizas una habitación de 20 m² como despacho, puedes deducir el 20% de los gastos de suministros.

• En cuanto al internet y teléfono, puedes deducir el 50% si los utilizas tanto para uso profesional como personal. 

 

2. Vehículo y transporte: ¿Qué gastos son deducibles?

Si utilizas tu coche para el desarrollo de tu actividad profesional, existen determinados gastos que puedes deducir:

• Combustible: Solo el porcentaje del uso profesional.

• Mantenimiento y reparaciones.

• Seguro del vehículo.

• Peajes y aparcamientos.

• Cuota del renting o leasing.

Para poder deducir estos gastos, es imprescindible que el vehículo esté afecto al 100% a la actividad profesional y debes poder demostrarlo. Si el vehículo se utiliza también para fines personales, la Agencia Tributaria podría cuestionar la deducibilidad de estos gastos.

 

3. Formación profesional: Un gasto clave para crecer

¿Has realizado cursos, seminarios o talleres para mejorar tus competencias profesionales? Estos gastos son deducibles siempre que estén directamente relacionados con tu actividad económica.

Ejemplos de gastos deducibles:

• Cursos de marketing digital para autónomos.

• Talleres de gestión empresarial o contabilidad.

• Formación en nuevas herramientas o software específico de tu sector.

Recuerda: Conserva siempre las facturas y justifica la relación con tu actividad profesional.

 

4. Gastos de manutención y dietas: ¿Cómo aplicarlos?

Si has tenido que desplazarte por motivos laborales, los gastos de comida y alojamiento pueden ser deducibles. No obstante, hay ciertas condiciones que debes cumplir:

• Los pagos deben realizarse a través de medios electrónicos (tarjeta bancaria, transferencia, etc.).

• Debes conservar el ticket o factura detallada, donde se especifique claramente el concepto del gasto.

• En el caso de las dietas, el gasto diario máximo permitido varía dependiendo de si el desplazamiento es en España o en el extranjero.

 

5. Gastos financieros y bancarios: Pequeños gastos, grandes deducciones

Los gastos financieros, aunque a veces parecen insignificantes, pueden sumar una cantidad importante al cabo del año.

¿Qué gastos financieros puedes deducir?

• Comisiones bancarias.

• Intereses de préstamos relacionados con la actividad profesional.

• Costes por emisión de tarjetas de crédito para la empresa.

Es importante que todos estos gastos estén debidamente justificados y reflejados en tu contabilidad.

 

6. Publicidad y marketing: ¿Inviertes en tu negocio?

Si has invertido en campañas de publicidad online, redes sociales o marketing de contenidos, estos gastos son deducibles en su totalidad, siempre que puedas demostrar que están relacionados con tu actividad económica.

Algunos ejemplos de gastos deducibles:

• Publicidad en Google Ads o Facebook Ads.

• Creación de una página web o tienda online.

• Diseño de flyers, tarjetas de visita o material promocional.

 

7. Herramientas digitales y software: La digitalización también desgrava

En plena era digital, muchas empresas y autónomos utilizan software o herramientas tecnológicas para gestionar su actividad. Estos gastos son deducibles si están relacionados con tu actividad profesional.

Ejemplos:

• Programas de contabilidad y facturación.

• Aplicaciones de gestión de proyectos o CRM.

• Suscripciones a servicios de almacenamiento en la nube (Dropbox, Google Drive, etc.).

 

8. Seguros relacionados con la actividad profesional: ¿Los estás incluyendo?

Los seguros relacionados con tu actividad profesional también son deducibles. Esto incluye:

• Seguro de responsabilidad civil.

• Seguro del local o espacio de trabajo.

• Seguro de salud para autónomos (con ciertos límites y condiciones).

Es importante tener las facturas y recibos correspondientes y asegurarte de que el seguro esté directamente vinculado a tu actividad económica.

 

9. Gastos de asesoría y gestión fiscal: Un gasto que se amortiza solo

Si contratas servicios de asesoría fiscal, contabilidad o gestoría, estos gastos son deducibles en su totalidad. Esto incluye:

• Honorarios mensuales de gestoría.

• Asesoramiento en temas fiscales, laborales o jurídicos.

• Gastos por la presentación de impuestos o declaraciones trimestrales.

 

Conclusión: No dejes ni un euro sobre la mesa

La mayoría de los autónomos y pymes desconocen todas las deducciones fiscales a las que tienen derecho. Esto puede hacer que terminen pagando más impuestos de los necesarios.

En TAX, revisamos tu contabilidad y te ayudamos a aplicar todas las deducciones posibles de forma legal, asegurándonos de que no dejas ni un euro sobre la mesa.

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